Hướng dẫn nộp thuế online cho hộ kinh doanh là chủ đề mà bất kỳ chủ hộ nào cũng nên nắm rõ để tránh sai sót, chậm hạn và mất thời gian đi lại không cần thiết. Khi các thủ tục thuế ngày càng được số hóa, việc nộp thuế không còn phức tạp hay “khó hiểu” như trước, chỉ cần vài thao tác đúng là có thể hoàn tất ngay tại nhà. Trong bài viết này, Phần mềm quản lý bán hàng EasyPOS sẽ hướng dẫn chi tiết cách nộp thuế online cho hộ kinh doanh dễ hiểu giúp bạn tự làm được ngay cả khi chưa từng nộp thuế điện tử trước đó.

1. Nộp thuế online cho HKD là gì? Vì sao nên biết cách thực hiện? 

Kê khai, nộp thuế online cho hộ kinh doanh là cách để chủ hộ kinh doanh kê khai và đóng thuế ngay trên Internet, không cần đến trực tiếp cơ quan thuế. Chỉ với máy tính hoặc điện thoại có kết nối mạng, hộ kinh doanh có thể tự hoàn tất các thủ tục thuế theo quy định.

Cụ thể, hình thức này cho phép hộ kinh doanh:

• Khai thuế điện tử: Lập và gửi tờ khai thuế (GTGT, TNCN…) trực tuyến, kê khai doanh thu và xác định số thuế phải nộp theo quy định.
• Nộp thuế điện tử: Thanh toán tiền thuế từ tài khoản ngân hàng của hộ kinh doanh trực tiếp vào Kho bạc Nhà nước thông qua hệ thống thanh toán điện tử liên thông với cơ quan thuế.
• Tra cứu và quản lý thuế: Theo dõi tình trạng hồ sơ, lịch sử nộp thuế, chứng từ nộp tiền và các thông báo từ cơ quan thuế một cách nhanh chóng, minh bạch.

Hiện nay, hộ kinh doanh có thể nộp thuế online thông qua Cổng Thuế điện tử (eTax) trên máy tính hoặc ứng dụng eTax Mobile trên điện thoại. Đây là hình thức đơn giản, tiện lợi, đang được áp dụng phổ biến nhằm giúp hộ kinh doanh tiết kiệm thời gian và chủ động hơn trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế.

• Hộ kinh doanh có doanh thu bao nhiêu phải nộp thuế? Từ 500 triệu trở lên [CHÍNH THỨC]
• Hộ kinh doanh kê khai theo tháng hay quý? Hướng dẫn chi tiết năm 2026

2. Chuẩn bị trước khi nộp thuế online

Trước khi thực hiện nộp thuế, hộ kinh doanh cần chuẩn bị những điều kiện sau:

2.1. Đăng ký tài khoản và mã số thuế

Hộ kinh doanh cần có mã số thuế hợp lệ, đồng thời đăng ký tài khoản Định danh điện tử (VNeID) mức 2 tại Bộ Công an và tạo tài khoản thuế điện tử nếu thực hiện kê khai, nộp thuế thông qua Cổng Thuế điện tử.

XEM THÊM: Mã số thuế hộ kinh doanh: Cách đăng ký, tra cứu & trường hợp chấm dứt

2.2. Chuẩn bị sổ sách kế toán

Cần ghi chép đầy đủ doanh thu và chi phí phát sinh hằng ngày, lưu trữ hóa đơn mua vào, bán ra và lập sổ sách theo đúng mẫu do cơ quan thuế ban hành để đảm bảo dữ liệu kê khai chính xác.

XEM THÊM: 7 loại sổ sách hộ kinh doanh cần có [Cập nhật đầy đủ]

2.3. Hóa đơn điện tử

Hộ kinh doanh phải đăng ký sử dụng hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế, hoặc sử dụng hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền có kết nối dữ liệu với cơ quan thuế đối với trường hợp doanh thu từ 1 tỷ đồng/năm trở lên theo quy định.

NÊN XEM: Quy định mới về hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền

2.4. Tài khoản ngân hàng

Nên mở tài khoản ngân hàng riêng phục vụ hoạt động kinh doanh và đăng ký dịch vụ thanh toán thuế điện tử với ngân hàng để thuận tiện cho việc nộp thuế online và hạn chế sai sót.

3. Hướng dẫn nộp thuế online cho hộ kinh doanh chi tiết

Thay vì phải đến trực tiếp cơ quan thuế, hộ kinh doanh hiện nay có thể hoàn tất nghĩa vụ thuế ngay trên môi trường điện tử. Dưới đây, EasyPOS sẽ hướng dẫn nộp thuế online cho hộ kinh doanh theo 3 cách phổ biến.

3.1. Nộp thuế qua eTax Mobile (Ứng dụng di động)

Hộ kinh doanh tải ứng dụng eTax Mobile về điện thoại và đăng nhập. Người dùng có thể xác thực thông tin thông qua tài khoản VNeID.

Trường hợp chưa có tài khoản, hệ thống sẽ yêu cầu bổ sung số điện thoại và email để tạo tài khoản mới. Trường hợp đã có tài khoản, người dùng sẽ được chuyển trực tiếp vào giao diện chính của ứng dụng.

Bước 1: Tại mục “Nhóm chức năng nộp thuế”, chọn “Nộp thuế”, sau đó chọn tab “Tất cả”.

Bước 2: Tra cứu nghĩa vụ thuế theo mã số thuế đăng nhập hoặc mã số thuế của hộ/cửa hàng kinh doanh.

Bước 3: Lựa chọn nộp toàn bộ hoặc nộp từng khoản.

• Khi nộp toàn bộ, hệ thống cho phép điều chỉnh tổng số tiền phải nộp theo thứ tự các khoản thuế.
• Khi nộp từng khoản, người dùng có thể điều chỉnh số tiền của từng khoản tương ứng (trừ lệ phí trước bạ).

Bước 4: Chọn “Tạo giấy nộp tiền” và tiến hành thanh toán.

Về hình thức thanh toán, bạn có thể chọn 1 trong các hình thức sau: 

Thanh toán qua tài khoản ngân hàng

Chọn “Nộp qua tài khoản ngân hàng” rồi Chọn ngân hàng đã liên kết và nhấn “Tiếp tục”. Trường hợp chưa liên kết, hệ thống cho phép liên kết ngay trên màn hình nộp thuế.

• Kiểm tra các chứng từ cần thanh toán
• Chọn “Nộp thuế và thực hiện thanh toán”

Sau khi thanh toán thành công, hệ thống sẽ hiển thị thông báo xác nhận

Thanh toán bằng mã QR Code

• Chọn “Tạo mã QR Code của giấy nộp tiền”
• Nhấn “Tiếp tục” để tạo mã QR cho từng chứng từ.

Mã QR hiển thị đầy đủ thông tin khoản nộp: tên người nộp, MST, số tham chiếu, số tiền. Bạn có thể lưu mã QR để thanh toán trên ứng dụng ngân hàng hoặc chia sẻ cho người khác nộp thay.

Cuối cùng, sau khi đã nộp thuế thành công, vào mục “Tra cứu” để kiểm tra Biên lai nộp tiền vào Ngân sách Nhà nước. Bạn có thể tải file PDF về máy để lưu trữ và sử dụng làm chứng từ kế toán khi cần.

XEM THÊM: Hướng dẫn kê khai thuế hộ kinh doanh trên HTKK chi tiết – dễ hiểu

3.2. Nộp thuế qua Cổng Thuế điện tử (trang web)

Bên cạnh ứng dụng eTax Mobile, hộ kinh doanh cũng có thể kê khai và nộp thuế trực tiếp trên Cổng thông tin Thuế điện tử thông qua máy tính. 

Hình thức này phù hợp với các trường hợp cần lập tờ khai chi tiết và sử dụng chữ ký số. 

• Bước 1: Truy cập Cổng thông tin Thuế điện tử (eTax) tại địa chỉ thuedientu.gdt.gov.vn, cắm USB Token chữ ký số vào máy tính, sau đó chọn đối tượng đăng nhập là “Cá nhân”.
• Bước 2: Nhập tên đăng nhập và mật khẩu để truy cập hệ thống.
• Bước 3: Sau khi đăng nhập thành công, tại thanh menu “Khai thuế”, chọn chức năng “Khai thuế CNKD”.
• Bước 4: Ở phần “Tờ khai”, lựa chọn “Mẫu 01/CNKD – Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh (theo Thông tư 40/2021)”, đồng thời chọn đúng địa điểm kinh doanh và kỳ kê khai theo quý.
• Bước 5: Trong giao diện “Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh”, tích chọn phương án “HKD, CNKD nộp thuế theo phương pháp kê khai”.
• Bước 6: Tại bước “Thêm phụ lục cho tờ khai”, đánh dấu chọn ô số 1 và ô số 2, sau đó nhấn “Chấp nhận” để tiếp tục.

Tiếp theo, thực hiện kê khai bảng nhập – xuất – tồn hàng hóa và kê khai các khoản chi phí liên quan như điện, nước, viễn thông… Trường hợp số lượng mã hàng lớn, hộ kinh doanh có thể kê khai tổng hợp, sau đó bổ sung file XML khi hệ thống cho phép nộp đính kèm.

Sau khi hoàn tất toàn bộ nội dung kê khai, nhấn “Hoàn thành” để kết thúc việc nộp tờ khai thuế trên hệ thống.

3.3. Nộp thuế qua Cổng Dịch vụ công quốc gia (dichvucong.gov.vn)

Ngoài ra, hộ kinh doanh có thể thực hiện nộp thuế trực tuyến thông qua Cổng Dịch vụ công của cơ quan thuế thay vì eTax Mobile hay Cổng Thuế điện tử. 

Cách làm này giúp nộp hồ sơ, tờ khai và phụ lục ngay trên một nền tảng, thuận tiện cho việc theo dõi trạng thái xử lý.

• Bước 1: Truy cập Cổng Dịch vụ công của cơ quan thuế tại địa chỉ dichvucong.gdt.gov.vn.
• Bước 2: Đăng nhập hệ thống bằng tài khoản Thuế điện tử hoặc tài khoản định danh điện tử theo thông tin đã đăng ký.
• Bước 3: Tại mục “Thủ tục hành chính”, chọn “Tờ khai”, sau đó tìm kiếm mẫu 01/CNKD theo Thông tư 40/2021/TT-BTC và nhấn “Tìm kiếm” để hiển thị biểu mẫu.
• Bước 4: Đối với trường hợp HKD nộp thuế theo phương pháp kê khai, lựa chọn mã thủ tục 1.011022 và nhấn “Nộp hồ sơ” để tiếp tục.
• Bước 5: Chọn “Tờ khai thuế đối với cá nhân kinh doanh (T40)”, lần lượt xác định địa điểm kinh doanh, chọn kỳ kê khai theo tháng hoặc theo quý, mỗi bước đều nhấn “Tiếp tục” để chuyển sang bước tiếp theo.
• Bước 6: Lựa chọn hình thức nộp thuế theo phương pháp kê khai, sau đó nhập đầy đủ các thông tin bắt buộc, kê khai doanh thu theo từng nhóm ngành nghề và đính kèm phụ lục bảng kê chi tiết theo yêu cầu của hệ thống.

4. Thời hạn nộp hồ sơ khai thuế đối với HKD

Hộ kinh doanh thực hiện nộp thuế theo phương pháp kê khai, thời điểm nộp hồ sơ khai thuế được xác định theo từng hình thức kê khai cụ thể như sau:

• Kê khai theo tháng: Hồ sơ khai thuế phải được nộp không muộn hơn ngày 20 của tháng liền kề sau tháng phát sinh nghĩa vụ thuế.
• Kê khai theo quý: Thời hạn nộp hồ sơ là ngày cuối cùng của tháng đầu tiên thuộc quý tiếp theo, ngay sau quý có phát sinh nghĩa vụ thuế.
• Khai theo từng lần phát sinh: Hồ sơ khai thuế cần được nộp trong vòng 10 ngày kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ thuế.

(Căn cứ khoản 3 Điều 11 Thông tư 40/2021/TT-BTC và khoản 3 Điều 44 Luật Quản lý thuế 2019).

5. Câu hỏi thường gặp về kê khai, nộp thuế của hộ kinh doanh

5.1. Hộ kinh doanh có bắt buộc sử dụng chữ ký số khi khai thuế online không?

Không bắt buộc. Hộ kinh doanh có thể xác thực giao dịch bằng mã OTP gửi về số điện thoại đã đăng ký để nộp tờ khai và lập giấy nộp tiền. 

Tuy nhiên, chữ ký số (Token) vẫn được khuyến nghị sử dụng vì giúp quá trình kê khai và nộp thuế nhanh và thuận tiện hơn.

5.2. Không thực hiện kê khai thuế điện tử có bị xử phạt không?

Có. Trường hợp hộ kinh doanh thuộc diện phải kê khai thuế (doanh thu vượt ngưỡng quy định) nhưng không nộp hồ sơ khai thuế đúng thời hạn, dù bằng hình thức điện tử hay bản giấy, đều có thể bị xử phạt vi phạm hành chính do chậm nộp hồ sơ khai thuế. 

Mức phạt áp dụng từ 2 triệu đồng trở lên, căn cứ theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP.

5.3. Trường hợp nộp thừa thuế GTGT hoặc TNCN thì xử lý thế nào?

Khoản thuế nộp dư sẽ được ghi nhận là số tiền nộp thừa và tự động bù trừ vào các kỳ thuế tiếp theo. Ngoài ra, hộ kinh doanh cũng có thể thực hiện thủ tục đề nghị hoàn thuế nếu không có nhu cầu bù trừ cho các kỳ sau.

5.4. Làm thế nào để xác nhận đã hoàn tất việc nộp thuế?

Sau khi thanh toán, hộ kinh doanh cần tra cứu trên Cổng Thuế điện tử tại mục Tra cứu → Tra cứu giấy nộp tiền. 

Chỉ khi tải được biên lai nộp tiền vào Ngân sách Nhà nước (NSNN) có xác nhận của Kho bạc Nhà nước thì mới được xem là đã hoàn thành nghĩa vụ thuế (không phải biên lai do ngân hàng phát hành).

6. Tạm kết

Hy vọng với hướng dẫn nộp thuế online cho hộ kinh doanh được EasyPOS chia sẻ ở trên, bạn có thể lựa chọn hình thức phù hợp như eTax Mobile, Cổng Thuế điện tử hoặc Cổng Dịch vụ công để thực hiện thuận tiện và đúng hạn. 

Trong quá trình áp dụng, hộ kinh doanh nên thường xuyên cập nhật quy định mới và đối chiếu thông tin trên hệ thống của cơ quan thuế để đảm bảo thực hiện đúng quy định tại từng thời điểm!

———————————————-

EASYPOS – BÁN HÀNG RẢNH TAY, SỔ SÁCH DỄ DÀNG

Nắm trọn giải pháp 3 trong 1: Quản lý đơn hàng, Tổng hợp sổ sách và Hỗ trợ kê khai thuế. EasyPOS giúp hộ kinh doanh an tâm tuyệt đối về chứng từ doanh thu và số liệu báo cáo với cơ quan Thuế.

Chuyển từ thuế khoán sang kê khai dễ dàng – NHẬN NGAY ƯU ĐÃI HẤP DẪN!

Thông tin liên hệ:

• Website: https://easypos.vn/
• Hotline: 0869425631
• Fanpage: Phần mềm quản lý bán hàng EasyPOS
• Trụ sở chính: Tầng 3, Tòa nhà ATS, Số 8 đường Phạm Hùng, Phường Yên Hòa, TP Hà Nội
• Chi nhánh: Số H.54 đường Huỳnh Tấn Chùa, phường Đông Hưng Thuận, TP Hồ Chí Minh